制定机关：国家外国专家局(留牌已撤销)  

公布日期：2014.03.07

施行日期：2014.03.07

时效性：现行有效

效力位阶：部门规范性文件

国家外国专家局关于因公临时出国经费管理有关事项的通知

局机关各部门：
　　为进一步规范因公临时出国经费管理，加强预算监督，提高资金使用效益，保证外事工作的顺利开展，我局从2014年1月20日起执行财政部、外交部《因公临时出国经费管理办法》（财行〔2013〕516号）有关规定，现结合我局情况明确如下事项：
　　一、经费开支范围及有关要求
　　（一）因公临时出国经费的开支范围和标准
　　因公临时出国经费包括：国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。住宿费、伙食费和公杂费的费用标准遵照《因公临时出国经费管理办法》执行。
　　（二）各项费用的有关要求
　　1.国际旅费
　　出国人员应当优先选择由我国航空公司运营的国际航线，由于航班衔接等原因确需选择外国航空公司航线的，应当事先在《因公临时出国任务和预算审批意见表》（以下简称《审批意见表》）中列明并报法规司和局财务司批准。

　　局领导可以乘坐飞机头等舱、轮船一等舱、火车高级软卧或全列软席列车的商务座；正司级人员可以乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧或全列软席列车的一等座；副司级及以下人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧或全列软席列车的二等座。所乘交通工具舱位等级划分与以上不一致的，可乘坐同等水平的舱位。所乘交通工具未设置上述规定中本级别人员可乘坐舱位等级的，应乘坐低一等级舱位。出国人员按照规定等级乘坐交通工具发生的国际旅费据实报销。

　　2.城市间交通费

　　根据出国任务需要在一个国家城市间往来的，应事先在《审批意见表》中列明并报法规司和局财务司批准。未经法规司和局财务司批准的，不得在国外城市间往来。出国人员旅程必须按照计划执行，购买往返联程机票时应尽量将城市间移动包含在飞行行程中，城市间交通费凭有效原始票据据实报销。

　　3.住宿费

　　出国人员应严格按照规定安排住宿，局领导可安排普通套房，住宿费根据实际住宿天数据实报销；司级及以下人员安排标准间，在规定的住宿费标准内按实际住宿天数予以报销。

　　4.伙食费和公杂费

　　伙食费是指出国人员在国外期间日常伙食费用。公杂费是指出国人员在国外期间的市内交通、邮电、办公用品、必要的小费等费用。伙食费、公杂费包干使用，包干天数按离、抵我国国境之日计算。

　　5.宴请费和礼品费

　　出访团组对外原则上不搞宴请，确需宴请的，应当事先在《审批意见表》中列明并报法规司和局财务司批准，报批时应明确宴请的人数、宾客姓名、职务及所属组织。宴请标准按照所在国家一人一天的伙食费标准掌握，凭有效票据在标准内据实报销。出访团组与我国驻外使领馆等外交机构和其他中资机构、企业之间一律不得用公款相互宴请。

　　出访团组在国外期间，收授礼品应当严格按有关规定执行。原则上不对外赠送礼品，确有必要赠送的，应当事先在《审批意见表》中列明并报法规司和局财务司批准。报批时应明确赠送礼品的数量、受赠者的姓名、职务及所属组织。对外赠礼以赠礼方或受礼方级别较高一方的级别确定赠礼标准。赠礼方或受礼方为正、副部长级别人员的，每人次礼品不得超过400元人民币；赠礼方或受礼方为司局级人员的，每人次礼品不得超过200元人民币；其他人员，可视情况赠送小纪念品。出访团组与我国驻外使领馆等外交机构和其他中资机构、企业之间一律不得以任何名义、任何方式互赠礼品或纪念品。

　　6.其他费用

　　出国签证费用、国外保险费用、防疫费用、国际会议注册费用等凭有效原始票据据实报销。

　　二、因公临时出国经费的领汇手续和费用核销

　　（一）领汇手续

　　国外城市间交通费、宴请费、礼品费等特殊事项应在《审批意见表》中列明，经法规司和局财务司批准后，需提交上述事项以及局领导住宿费预算请示，经局财务司审核报局领导批准后方可办理相关费用领汇手续。

　　出国前5个工作日内，出访团组凭《审批意见表》、有关请示、《因公临时出国经费预算申请表》（附件1）、境外活动日程、出国任务批件复印件、《航空运输电子客票行程单》复印件、覆盖全部出国期间的国外保险单到局财务司办理领汇手续。

　　（二）费用核销手续

　　出国团组应在回国后15个工作日内到局财务司一次性核销全部出国费用。核销费用时需提供以下材料：

　　1.填写完整并经团长签字确认的《因公临时出国经费核销表》（附件2）；

　　2.出国团组成员的护照复印件（包括基本信息页、我国和到访国出入境记录）；

　　3.航空运输电子客票行程单，住宿费、城市间交通费、出国签证费用、国外保险费用、宴请费、礼品费、防疫费用、国际会议注册费用等有效原始票据。

　　国外报销凭证须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字。

　　三、其他事项

　　（一）局机关各部门及各直属事业单位因公临时赴香港、澳门、台湾地区的，适用本通知。

　　（二）由局机关和所属单位各自派员组成的出访团组，团员出国经费分别由所在单位各自负担。邀请外单位参团的，外单位人员出国费用原则上由所在单位负担。

　　（三）各直属事业单位因公临时出国有关事项参照本通知执行。

　　各直属事业单位计划内出访团组购买外汇时，需根据出国经费预算，结合实际需求书面提出购汇申请，经局财务司核定后，通过财政部批准的账户向外汇指定银行购买外汇。

　　（四）出国培训团组相关事项按照因公短期出国培训费用管理办法执行。

　　（五）本通知自发布之日起执行，《关于因公临时出访团组组团、用汇及核销等事项的通知》（外专办发〔2006〕19号）同时废止。

　　请各单位认真执行本通知各项要求，执行过程中如有疑问，请与局财务司联系。

　　附件：

　　1.因公临时出国经费预算申请表

　　2.因公临时出国经费核销表

国家外国专家局办公室
　　2014年3月7日