发文机关国家外汇管理局,中国证券监督管理委员会,国家工商行政管理总局

发文日期1995年11月14日

时效性现行有效

发文字号[95]汇管函字第191号

施行日期1995年11月14日

效力级别部门规范性文件

各省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区外汇管理分局、期货监管部门、工商行政管理局：

近几年来，一些单位未经中国证监会和国家外汇管理局批准，也未在国家工商行政管理局登记注册，即擅自从事非法外汇期货（按金）交易，严重扰乱了国家金融管理秩序，并引发了大量经济纠纷。对此，中国证监会、国家外汇管理局、国家工商行政管理局、公安部曾先后两次联合发出通知，要求各地对该项非法交易活动进行严厉查处。目前，各地在当地人民政府的领导和支持下，在各有关部门的共同努力下，已基本查清并取缔了非法外汇期货（按金）交易活动，有的地区已根据国家法规、规定，对违法活动当事人进行了处理。

为保证对非法外汇期货（按金）交易活动查处的统一性，做好对该项违法活动查处的善后处理工作，现就有关问题通知如下：

一、 处罚权限和处理依据

（一）对任何经营外汇期货（按金）交易并已对外接盘、下单的机构，由外汇管理部门依据《违反外汇管理处罚施行细则》第六条第一项和第七条第一项的规定进行定性处理。处罚时以交易机构收取的客户保证金金额作为罚款基数。交易机构的手续费收入应作为非法收入予以没收。

（二）对参加非法外汇期货（按金）交易的客户，由外汇管理部门根据《违反外汇管理处罚施行细则》第六条第四项和第七条第三项的规定，按私自买卖外汇进行定性处理。处罚时应以其从事外汇期货（按金）投入的保证金金额作为罚款基数。对同时构成逃汇、套汇或其他违法行为的，应分别依法做出处理。

（三）对以经营商品期货交易、信息、投资咨询为名，实际进行外汇期货（按金）交易，且未与境外接盘、下单的机构，由工商行政管理部门按超范围经营进行处理；对构成诈骗犯罪的，移交司法部门依法追究刑事责任。

（四）对从事非法外汇期货（按金）交易的机构和客户间发生的经济纠纷，按法律程序进行处理。

二、 处罚原则

（一）对国家四部委《关于严厉查处非法外汇期货和外汇按金交易活动的通知》（以下称《通知》）下发前开办外汇期货（按金）交易，《通知》下发后，在各地主管部门规定时间内停止交易，进行平仓清户的机构，可依法从轻处理。

（二）对《通知》下发后开办的外汇期货（按金）交易机构或《通知》下发后仍接受新客户、新订单的机构以及拒不平仓，继续从事非法外汇期货（按金）交易的机构，应依法从重处罚。

（三）对四部委《通知》下发后，在各地主管部门规定时间内平仓、清户的客户，原则上不再予以追究。

外汇期货（按金）交易活动由于在国内开办时间较短，业务操作很不规范，情况比较复杂多样，且涉及面较广，因此，各部门在对该违法行为进行处罚时，应依据各自权限，认真对待，严肃处理。对处罚过程中遇到的问题，应及时向所属主管部门请示报告，积极、稳妥地做好此项工作。

此文件供内部掌握，不对外公布。